2026 자동차세 계산기 · 연납 할인·차령 경감 자동 계산

2026년 자동차세 배기량별 세율표

자가용 승용차의 자동차세는 차값이 아니라 배기량(cc)으로 정합니다. 지방세법 제127조에 따라 배기량에 cc당 세액을 곱한 금액이 1년치 자동차세(연세액)이고, 여기에 자동차세의 30%인 지방교육세가 함께 고지됩니다(지방세법 제151조). 영업용(택시·렌터카 등)은 같은 배기량이라도 세액이 훨씬 낮습니다.

1,600cc를 넘는 순간 cc당 세액이 140원에서 200원으로 뛰는 구조라 1,598cc와 1,998cc는 배기량은 25% 차이지만 세금은 약 1.8배 차이 납니다. 아래는 등록 2년 이내의 새 차를 기준으로 이 계산기로 구한 1년 세액입니다(10원 미만 절사).

위 세율은 법이 정한 표준세율입니다. 지방세법은 시·군·구가 조례로 표준세율의 50%까지 올릴 수 있게 했지만(제127조③), 실제 고지서는 대부분 표준세율대로 나옵니다. 고지서 금액이 계산 결과와 다르면 감면 여부나 등록 시기를 먼저 확인해 보세요.

차령 경감표: 3년차부터 매년 5%, 최대 50%

비영업용 승용차는 오래될수록 세금이 줄어듭니다. 차령이 3년 이상이면 해마다 5%씩 깎아 주고, 12년이 넘어도 12년으로 봐서 최대 50%까지만 경감합니다. 영업용 승용차와 전기차에는 이 경감이 없습니다.

차령은 연식(모델 연도)이 아니라 차령기산일로 셉니다. 차를 만든 해에 등록했다면 최초 신규등록일, 해를 넘겨 등록했다면 제작연도 12월 31일이 기산일입니다(자동차관리법 시행령 제3조). 지방세법 시행령 제122조에 따라 기산일이 1~6월이면 ‘과세연도 − 기산연도 + 1’이고, 7~12월이면 1기분(6월분)은 ‘과세연도 − 기산연도’, 2기분(12월분)은 여기에 1을 더합니다. 그래서 2023년 3월에 등록한 차는 2026년에 차령 4년(10% 경감), 2023년 9월에 등록한 차는 6월분 3년·12월분 4년으로 계산됩니다.

1,998cc 차를 12년 넘게 타면 새 차일 때 519,480원이던 세금이 259,740원으로 절반이 됩니다. 반대로 중고차를 사도 차령은 최초 등록일 기준이라 그대로 이어집니다.

자동차세 연납 할인: 1월·3월·6월·9월 공제율

자동차세는 원래 6월(1기분, 1~6월분)과 12월(2기분, 7~12월분)에 반씩 냅니다. 1년치를 미리 한꺼번에 내겠다고 신고하면 남은 기간에 대해 이자를 쳐서 깎아 주는데, 이것이 연납 할인입니다(지방세법 제128조③). 공제 이자율은 지방세법 시행령 제125조⑥에 따라 연 5%입니다. 한때 2025년부터 3%로 낮출 예정이었지만 2024년 말 시행령 개정으로 5%가 유지되고 있습니다.

일수는 납부기한 다음 날부터 12월 31일까지이고, 윤년(2028년 등)에는 1월이 335/366으로 바뀝니다. 6월 연납은 1기분은 그대로 내고 2기분만 5% 깎으며, 9월 연납은 6월에 1기분을 이미 낸 사람이 남은 2기분을 미리 내는 방식입니다. 할인된 자동차세의 30%로 지방교육세를 다시 매기므로 교육세도 함께 줄어듭니다.

계산 예시: 2023년 상반기에 등록한 1,998cc 승용차의 2026년 자동차세는 차령 4년(10% 경감)이라 연 359,640원, 지방교육세 107,880원으로 합계 467,520원입니다. 연납하지 않으면 6월과 12월에 233,760원씩 냅니다.

같은 차를 2027년 1월에 연납하면 차령이 5년(15% 경감)으로 늘어 연세액이 줄고, 할인 20,200원을 받아 421,340원만 냅니다. 2026년 1월 연납을 놓쳤다면 3월이 다음으로 유리합니다.

경차·하이브리드·전기차 자동차세

• 경차(1,000cc 이하): cc당 80원이라 998cc 새 차는 연 79,840원입니다. 연세액이 10만원 이하라 대부분 지자체가 6월에 1년치를 한 번에 고지하고, 이때 2기분의 5%를 공제해 지방교육세 포함 101,180원을 냅니다(지방세법 제128조④). 경차는 취득세 감면이 있지만 자동차세 자체를 깎아 주는 규정은 없습니다.
• 하이브리드: 엔진이 달려 있어 일반 승용차와 똑같이 배기량으로 계산하고 차령 경감도 받습니다. 1,598cc 하이브리드 새 차는 연 290,820원(교육세 포함)입니다.
• 전기차·수소차: 배기량이 없어 ‘그 밖의 승용자동차’로 분류돼 차종과 관계없이 연 10만원, 지방교육세 3만원으로 합계 130,000원입니다(지방세법 제127조①3호, 시행령 제123조). 차령 경감은 없지만 10만원 이하라 6월 일괄 고지 때 126,750원을, 1월에 연납하면 124,040원을 냅니다.

장애인 사용 자동차, 국가유공자 차량, 다자녀 가구 차량 등은 지방세특례제한법과 지자체 조례에 따라 자동차세가 면제되거나 줄어들 수 있으니 해당하면 주소지 시·군·구청 세무과에 신청하세요. 이 계산기는 감면이 없는 일반 차량 기준입니다.

차를 팔거나 폐차·이사할 때 일할 계산

자동차세는 6월 1일과 12월 1일 현재 소유자에게 고지되지만, 기분 중간에 차를 팔면 소유권 이전 등록일을 기준으로 보유 기간만큼 나눠 매깁니다 (지방세법 제129조·제130조, 시행령 제126조). 차령 3년 이상 비영업용 승용차는 그 기분의 세액 × 보유일수 ÷ 기분 일수(1기 181일, 2기 184일)로 계산합니다.

예를 들어 위 1,998cc 차의 2026년 1기분 자동차세는 179,820원입니다. 4월 15일에 이전 등록을 했다면 양도인은 약 104일분인 103,320원, 양수인은 나머지 77일분인 76,490원을 냅니다(각각 지방교육세 30% 별도). 일할 계산한 세액이 2천원 미만이면 걷지 않습니다(제130조④).

• 매도·폐차 전 연납했다면: 남은 기간분을 일할 계산해 돌려받습니다. 차를 판 경우 양도인이 동의하면 이미 낸 연세액을 양수인이 낸 것으로 볼 수도 있어(제130조③), 중고 거래 때 차값에 반영해 정산하기도 합니다.
• 폐차·수출: 말소 등록일까지만 일할 계산합니다. 폐차장에 넘겼지만 말소가 늦어지면 그만큼 세금이 더 나오니 말소 등록일을 확인하세요.
• 이사: 세금은 납기 기준 차량 등록원부상 사용본거지 지자체가 걷습니다. 연납한 뒤 이사하면 새 주소지에서 다시 부과하지 않습니다 (시행령 제125조④).

자동차세 납부 방법과 기한

정기분은 납기 시작 5일 전까지 고지서가 발송되고, 1기분은 6월 16~30일, 2기분은 12월 16~31일에 냅니다. 연세액을 4등분해 3월과 9월에 미리 나눠 내는 분할납부 신청도 가능합니다(제128조①). 기한을 넘기면 납부지연가산세가 붙고, 체납이 쌓이면 번호판이 영치될 수 있습니다(제131조).

• 위택스(wetax.go.kr): 연납 신청, 고지서 조회, 카드·계좌이체 납부. 서울은 이택스(etax.seoul.go.kr)
• 지방세 납부 앱·간편결제: 카드사·은행 앱, 간편결제 앱에서 전자고지 납부
• 은행 ATM·가상계좌: 고지서의 전자납부번호로 납부
• 자동이체·전자고지: 납기를 놓치지 않게 해 주고, 일부 지자체는 조례에 따라 소액 세액공제도 해 줌

차를 살 때 드는 세금은 자동차세가 아니라 취득세입니다. 주택 취득세는 취득세 계산기에서, 자동차 할부나 대출 이자는 대출이자 계산기에서 함께 확인해 보세요.